一只基金的產生、發展到消亡,都需要經歷一定的程序,作為我們投資者也應該了解一些相關的知識,對于自己投資的基金有可能發生的變化有所了解,以利于做出科學的投資決策。

1基金的設立

基金是由基金發起人發起設立的。根據《中華人民共和國證券投資基金法》的規定,在我國發起人申請設立基金,一般要完成以下工作：

基金發起人申請設立基金,首先必須準備各種法律文件,如設立基金的申請報告、發起人協議書、基金契約、基金托管協議、基金招募說明書等。基金發起人準備好各種文件后,應上報中國證監會。中國證監會收到文件后對基金發起人資格、基金管理人資格、基金托管人資格以及基金契約、托管協議、招募說明書以及上報資料的完整性、準確性進行審核,如果符合有關標準,則正式下文批準基金發起人公開發行基金。

基金發起人收到中國證監會的批文后,于發行前三天公布招募書,并公告具體的發行方案。在《證券投資基金法》及其實施準則中,對申請設立的基金本身也作了一些規定,如發起人可申請設立開放式基金,也可申請設立封閉式基金,并規定封閉式基金存續期不得少于5年,最低募集數額不得低于2億元等。

基金經批準向社會公眾公開發售后,并不表明基金已正式成立。基金要正式成立,還必須滿足一定的條件：對封閉式基金來說,自該基金批準之日起,3個月內募集的資金超過批準規模的80%；對開放式基金來說,自批準之日起3個月內凈銷售額不得少于2億元。

有關募集資金的數額,需經會計師事務所出具驗資證明。基金正式成立之前,募集資金只能存入商業銀行,不能動用。基金正式成立后,基金管理公司才能正式承擔基金資產管理的責任,使用募集資金,進行投資運作,基金不能成立時,基金發起人必須承擔基金募集費用,并將募集的資金連同活期存款利息返還給投資者。即使基金不能成立,這些規定首先保證了投資人的基本利益不受損失。